"skattemæssigt årsregnskab" 14-07-04 12:09 : dova 14-07-04 12:41 : Interkriller 14-07-04 12:41 : Interkriller 14-07-04 12:47 : JimsChatox 14-07-04 12:53 : dova 14-07-04 12:57 : JimsChatox 14-07-04 12:59 : Dkkasper 14-07-04 13:00 : Interkriller 14-07-04 13:02 : JimsChatox 14-07-04 13:02 : Dkkasper 14-07-04 13:03 : dova 14-07-04 13:03 : JimsChatox 14-07-04 13:03 : Dkkasper 14-07-04 13:07 : Interkriller 14-07-04 13:07 : Interkriller 14-07-04 13:08 : Dkkasper 14-07-04 13:11 : Leo.pedersen 14-07-04 13:17 : Interkriller 14-07-04 13:17 : Dkkasper 14-07-04 13:27 : Interkriller

"skattemæssigt årsregnskab" Fra : Interkriller Vist : 2075 gange 250 point Dato : 14-07-04 11:47

Jeg har mit eget firma sammen med 2 andre, og er meget grøn indenfor de regnskabsmæssige aspekter af det at være selvstændig. Jeg har afleveret min udv. selvangivelse, men skal også indsende et "skattemæssigt årsregnskab"... Hvad indeholder et sådant? Kristian

Kommentar Fra : dova Dato : 14-07-04 12:09

Et skattemæssigt regnskab indeholder de skattepligtige indtægter og de udgifter det er muligt at trække fra, derudover kan komme evt. afskrivninger, skattemæssige værdiforringelser o.s.v. Det kan være alt for indviklet hvis du ikke selv har meget forstand på det. Muligvis kan du hente hjælp i pjecer hos skattevæsenet, men mit bedste råd er, at kontakte en revisor til at hjælpe dig.

Kommentar Fra : Interkriller Dato : 14-07-04 12:41

Nu er regnskabet for 2003 meget simpelt... (Vi producerede CD-rommer med billeder og info om københavnske seværdigheder) Vi solgte CD-rommer for 30.000 og vores eneste udgift var til tlf regninger. (lad os sige 5.000) hvordan vil sådan et regnskab se ud? PS: Skal der også sådan noget som renteudgifter med?

Kommentar Fra : JimsChatox Dato : 14-07-04 12:47

(det hele ex. moms) Omsætning 30.000 Omkostninger: Administration 5.000 Resultat før renter 25.000 Renteudgifter 5.000 Skattem. res. 20.000 Overskuddet på 20.000 skal jo så ligeledes stå på selvangivelsen. Forskellen mellem regnskabsmæssigt og skattemæssigt resultat er i dette tilfælde 0....det er ofte sådan med små enkeltmandsvirksomheder at der ikke er nogen forskel herimellem på grund af de transaktioner der foretages. Håber du kan bruge det til noget!

Kommentar Fra : dova Dato : 14-07-04 12:53

Ja, men nu er de 30000 jo ikke ren fortjeneste. Der må jo være omkostninger vedr. indkøb af materialer, arb. løn o.s.v.. Kan der ikke fratrækkes noget der? Jeg er kun vant til regnskab vedrørende udlejningsejendom, og ved ikke så meget om sådan et firma, hvad der kan trækkes fra.

Kommentar Fra : JimsChatox Dato : 14-07-04 12:57

jo du skal selvfølgelig trække alle de omkostninger fra som er afholdt i forbindelse hermed.... arbejdslønnen kan du ikke trække ud hvis det er din egen løn.....det er jo den der bliver beskattet igennem virksomhedens resultat!

Kommentar Fra : Dkkasper Dato : 14-07-04 12:59

Forskel på skatteregnskab og alm. regnskab er oftest ved posten afskrivninger hvor afskrivningensmåden kan være forskellig. Ligesom der kan være noget regulering ved repræsentation (bespisning af kunder/medarbejdere). Oftest bliver skatteregnskabet lavet som et tillæg til alm. regnskab. dvs Almregnskab + side med ovennævte reguleringer. Regnskabsmæssigt resultat +/- afskrivninger +/- bespisning +/- andet (bøder og renteudg. til det off. mm) = skattemæssigt resultat.

Kommentar Fra : Interkriller Dato : 14-07-04 13:00

De 30.000 er ren fortjeneste (Vi lavede alt selv + indkøb af materiale blev fratrukket i 2002 regnskabet) Jeg kigger lige tallene lidt igennem og vender tilbage. Men, undskyld det tåbelige spg, skal jeg så bare sende et regneark ind til dem med ovenstående tal.....

Kommentar Fra : JimsChatox Dato : 14-07-04 13:02

ja du sender et ark ind til skattevæsenet, der viser hvordan virksomhedens resultat er fremkommet....

Kommentar Fra : Dkkasper Dato : 14-07-04 13:02

hov og af skatteregnskabet skal fremgå ejerfordelingen af aktiver/resultat i "virksomhed". Husk du skal på din personlige selvangivelse kun medtage resultat mm. fra andelen som du "ejer"

Kommentar Fra : dova Dato : 14-07-04 13:03

Det er sgu da ikke et tåbeligt spørgsmål!!!!!!!! Ja det burde være nok bare at sende et stykke papir til "gribbene"

Kommentar Fra : JimsChatox Dato : 14-07-04 13:03

klart....typisk vil det være reguleret i et I/S

Accepteret svar Fra : Dkkasper Modtaget 250 point Dato : 14-07-04 13:03

nej de skal have alt i parpirform.

Kommentar Fra : Interkriller Dato : 14-07-04 13:07

Så begynder brikkerne at falde på plads for mig..... OK, jeg sender en opgørelse i papirform til dem med med aktiver/passiver for 2003 og angivel ejerfordelingen. så burde den være i hus. Tak for det. Svært at beslutte hvem der skal have pointene, desværre umuligt at dele point her på kandu Tror Dkkasper for pointene, hans svar var dem der lige fik de sidste brikker på plads :) Men tak for det allesammen

Godkendelse af svar Fra : Interkriller Dato : 14-07-04 13:07

Tak for svaret Dkkasper.

Kommentar Fra : Dkkasper Dato : 14-07-04 13:08

jeg takker - men tror lige der skal opsummeres... opsummering er på vej....

Kommentar Fra : Leo.pedersen Dato : 14-07-04 13:11

Hej Der skal også medtages et vareforbrug, det opgøres således: Varelager ved starten af året plus varekøb i løbet af året minus varelager ved slutningen af året = årets vareforbrug. Alle ovenstående beløb er kostpriser excl. moms. Hvis I har fratrukket jeres private telefonregninger, så skal man indtægtsføre en privat andel (her skal man også huske at modregne i købsmomsen). Der er sandsynligvis flere beløb som skal med. Kontakt en som kan udarbejde regnskabet, bemærk at revisorer ikke er helt billige, så du kan med fordel kontakte en som ikke er revisor, men udarbejder regnskaber. Hvis du bor i nærheden af trekants-området, så vil jeg tillade mig at anbefale mig selv. Leo Lund www.erhvervsbogforing.dk P.s. hvis I ikke er momsregistreret, så ændres mit svar til at beløbene skal være incl. moms.

Kommentar Fra : Interkriller Dato : 14-07-04 13:17

Godt man har Kandu nu når "Gribbene" ikke er til at have med at gøre.... Leo.pedersen tak for dit bidrag, men tror jeg selv kan lave det med informationerne fra denne tråd, da det er et meget simpelt regnskab.

Kommentar Fra : Dkkasper Dato : 14-07-04 13:17

du laver alm.regnskab. Hertil vedligger du et stykker papir hvorpå du skriver øverst: Skatteregnskab 200X for XXXXX herefter viser du følgende Regnskabsmæssigt resultat +/- afskrivninger +/- bespisning +/- andet (bøder og renteudg. til det off. mm) = skattemæssigt resultat. og såfremt du ikke har aktiveret maskiner mm. i alm.regnskab. Har bespisningsomk. eller medtaget bøder og renteudg. til det offentlige. ja så bliver dit skatteregnskab som følgende Regnskabsmæssigt resultat xx Reguleringer: Ingen 0 Skattemæssigt resultat xx Ejere af virksomhed 3 personer navn ejerandel 1/3 navn ejerandel 1/3 navn ejerandel 1/3 Skattemæssigt resultat for dig (xx*1/3) medtages så på din selvangivelse NOget helt andet med renteomkostnignerne dem der evt. vedrører virksomden skal vist nok stå særskilt på selvangivelsen. Kan ikke helt huske det... i dette tilfælde skal dit udgangspunkt i skatteregnskabet være resultat i virksomhed før renter. og så vise renteudg. i særlig spec. på skatte opg. og så medtage hver jeres andel på selvangivelsen. lidt forvirrende - men håber det kan bruges...

Kommentar Fra : Interkriller Dato : 14-07-04 13:27

Det er rigtigt godt, mange tak......... Ligefør jeg glæder mig til at komme igang med det nu

Du har følgende muligheder

Eftersom du ikke er logget ind i systemet, kan du ikke skrive et indlæg til dette spørgsmål. Hvis du ikke allerede er registreret, kan du gratis blive medlem, ved at trykke på "Bliv medlem" ude i menuen.